최근 발표된 금융정책 방안에 따르면, ISA 계좌에 대한 세제지원이 새롭게 개편되어 금융 투자에 대한 새로운 기회가 제공될 예정입니다. 특히 두 가지 주목할 만한 변경 사항이 공개되었습니다. 금융투자 소득세 폐지와 함께 금수세탁소 판도 및 비과세 한도의 상향 조정이 이뤄지며, 더불어 국내 투자형 ISA 계좌가 신설된다는 소식이 돋보입니다. 이러한 변화들은 투자자들에게 세제 혜택을 최대한 활용할 수 있는 기회를 제공하며, 금융 투자에 대한 접근성과 유연성을 높일 것으로 기대됩니다. 이에 따라 금융시장에 새로운 활력이 불어올 것으로 예상되며, 어떻게 이러한 변화들을 효과적으로 활용할지에 대한 논의가 예상되는 가운데, 이번 글에서는 ISA 계좌 세제지원 개편에 따라 어떠한 변화가 예상되는지 자세히 살펴보도록 하겠습니다.
1. ISA 계좌: 대폭 개선, ISA 계좌가 필수 계좌가 되었다.
- ISA 계좌가 전국민 필수 계좌가 됨.
- 금융투자소득세 폐지, 비과세 한도 상향 조치등 혜택 대폭 개선되어 ISA 계좌를 만들어두는 것이 바람직
- 국내 투자형 ISA 계좌 신설 예정, ISA 계좌 납입 판도와 비과세 한도도 상향됨.
2. ISA 계좌 장점
- 기존 ISA 계좌에 비해 총 납입한도와 비과세 한도가 상향되었다.
- 기존 일반 유형에서는 200만원, 서민형 유형에서는 400만원이었던 비과세 한도가 일반형 500만원, 서민형 1000만원까지 적용된다.
- ISA 계좌의 금융 수익을 비과세 한도 내에서 수령할 경우, 세금을 덜 떼게 되는 혜택이 있으며, 얼마만큼 벌더라도 최대 비과세 가능액은 1,000만원이다.
- ISA 계좌를 통한 실수령 가능액이 증대되는 장점이 있다.
- 금융소득, 이자, 배당금에 대해 비과세 안도 한도를 넘길 경우, 99.9% 분리과세를 적용한다.
3.종합자산은 세금을 비과세로 보존하는 서민 및 일반 유형 계좌
- 일반형 계좌는 비과세 한도 500만 원까지는 배당에 대한 세금이 없고, 1억 2,500만 원까지 비과세로 굴릴 수 있다.
- 서민형 계좌는 비과세 한도 1천만 원까지는 세금을 지불하지 않고 투자할 수 있다.
- 국내 투자형 계좌가 신설되어 금융소득 종합 가세자도 가입 가능하다.
- 국내 투자형 계좌에서 발생한 소득은 분리과세되어 종합 가세에 합산되지 않는다.
- 개편안은 올 2월 기획재정부에서 국회에 제출 예정이며, 통과되면 시행될 예정이다.
4. ISA 계좌: 비과세, 과세 이연 효과, 중도 인출 가능 / 연금저축 펀드와는 운용 목적이 다름
- ISA 계좌는 비과세 한도를 초과한 금액에 대해서는 99.9% 분리과세를 하며, 이번 개편으로 최대 납입 금액이 늘어나 노후 자금 준비용도 가능해졌다.
- 이 계좌는 계좌 만기해지 시점에 세금을 계산하기 때문에 과세 이연 효과가 있으며, 중도 인출도 가능하다. 단, 원금 인출 시 나비 판도가 다시 채워지지 않으므로 불필요한 돈 인출은 피하는 것이 좋다.
- ISA계좌와 연금저축 펀드는 운용 목적이 다르므로, 연금저축은 노후자금 목적으로, ISA계좌는 중단기 투자용으로 중기 목돈 마련에 활용하는 것이 좋다.
- ISA 계좌는 이번 개편을 통해 노후 자금 준비용도 가능해졌으며, 두 계좌 모두 활용할 수 있도록 하는 것이 좋다.
5. ️ISA 계좌 단점 및 혜택
- ISA 계좌의 의무 보유 기간은 3년이며, 만기가 되면 최대 1억 원에 대해 혜택 이용이 가능하다.
- ISA 계좌는 연말정산시 금융소득 종합 과세자 되면 일반형과 서민형의 가입이 불가하지만 이미 가입한 계좌는 유지할 수 있다.
- ISA 계좌는 해외 주식 직접 투자가 불가능하며 배당 소득세와 이자 소득세를 내는 상품에 투자하는 것이 좋다.
- 2022년 개정안으로 일반형과 서민형 비과세 한도가 각각 500만 원에서 1천만 원으로 상승하고, ISA 계좌의 최대 납입 판도는 1억에서 2억으로 상승한다.
- ISA 계좌는 연금계좌의 덩치를 키울 수 있으며, 장기 투자를 통해 소득공백 기간에 현금흐름 계좌로 활용이 가능하다.
ISA 계좌 세제지원 개편에 따라 어떠한 변화가 예상되는지 자세히 살펴보았습니다. 위 내용을 참고하여 =투자에 활용하시면 좋을 것 같습니다.